在进行环境管理体系内部审核之前，有一些问题是要事先决定的，这就是审核的目的、范围、依据、时机或频度以及一般的程序，这些一般都在环境管理体系审核程序中予于以规定。现分别说明。

 

第一节  概述

 

一、环境管理体系内部审核的目的

环境管理内部审核又叫第一方审核，是由一个组织的成员或其他人员以组织名义进行的审核。这种审核是组织建立的一种自我检查、自我完善的系统活动，可为有效的管理评审和纠正、预防或改进措施提供信息。

环境管理体系内部审核的目的主要是：

1、保障管理体系正常运行和持续改进

组织在建立了文件化的环境管理体系之后，进入体系的正常运作。在运行过程中，文件化的体系能否正确实施，实施的效果如何，是否能实现目标的要求，这就需要组织建立一个自我发现问题、自我完善和自我改进的机制。事实证明，一个缺少监督机制的管理体系，是不能保证持续有效运行，也不能持续改进提高。因此，有效的内部审核是克服组织内部的惰性、促使管理体系良性运作的动力。

2、为第二方和第三方审核做准备

使组织能顺利通过第二方和第三方审核。在第二方或第三方审核之前，组织进行内部审核，可及早发现不符合并进行整改，以便为通过第二方或第二方审核扫清障碍，也可减少不必要的经济损失。

3、建立一种管理手段

环境管理体系是企业管理的一个方面，组织的管理者除了要建立文件化的体系以外，还要了解体系各方面的运作情况，针对偏离目标的情况实施改进，并最终实现目标。管理者需要一个能够全面系统反映环境管理总体状况，为其提供决策的信息系统。内部审核是系统的检查和评定各部门的环境管理现状，发现问题，提出改进措施，并跟踪验证改进的效果，同时将检查和改进的结果报告管理者，为管理者提供决策的依据，也推动了管理的改进。

二、环境管理体系内部审核的范围

环境管理体系内部审核的范围—般取决于体系所涉及的部门、产品活动及服务。如果说第二、三方审核时可以在一个组织的产品及服务中选择一定的范围，则在内部审核时原则上应包括体系所覆盖的所有的部门和产品活动和服务。当然在审核计划中对以在特定的时间在产品和部门中确定一定的范围。如新产品、新流水线、二三期工程尚未投入运行前，可以暂不列入内审范围。与ISO9000质量审核不同的是组织的机修、动力、行政、后勤等是14001审核的重点。

三、环境管理体系内部审核的审核准则

环境管理体系审核的准则一般有以下三部分：

a、GB／T24001—1996idtISO14001：1996《环境管理体系规范及使用指南》；

b、本组织的环境管理体系文件；

c、适用于本组织的环境保护法律、法规及其他要求。

四、环境管理体系内部审核的时机和频度

环境管理体系应在何时进行内部审核，对各部门或各要素的审核频度以多少为宜，这就是需要讨论的时机和频度问题。

环境管理体系内部审核一般可以分为例行的常规审核和特殊情况下的追加审核两类。前者按预先编制的年计划进行，往往是每月对一个或几个部门（或要素）进行审核；每年应覆盖所有部门（或要索）至少—次。这样的审核往往开始于环境管理体系建立并试运行一段时间之后。开始时频次可以多一些，以便及叫发现问题，使体系运行正常化。等体系运行基本正常以后，频次可以减少到正常所需的水平。至于各部门审核频次可根据审核中发现问题的大小、多寡以及该部门对环境因素形成过程的重要性来决定，且每年可以调整。现在也有一些单位，实行每年1—2次集中审核各部门和各要素的例行审核，其方式与外审相似。

特殊情况是指下列情况；

I、发生了严重的环境管理问题或用户有严重申诉；

2、组织的领导层、隶属关系、内部机构、产品、环境方针和目标、生产技术及装备以及生产场所等有较大改变；

3、即将进行第二、三方审核或法律、法规规定的审核；

4、第三方审核后获得认证注册资格和证书，而证书即将到期又希望继续保持认证资格。

在这几种情况下，往往需要临时组织一次特殊的追加环境管理体系内部审核。

内审的时机和频次应由本组织的环境管理部门研究具体情况后提出，由管理者代表报请最高领导决定后实施。

五、环境管理体系内部审核的一般程序

环境管理体系内部审核大致叫分为下列几个步骤进行。

1．确定任务

如果是例行审核，则按年度计划规定进行；如果是特殊审核，则要明确目的和受审的部门或要素。每次审核还要明确采用的依据。任务确定后要按程序由有关领导批准下达。

2、审核准备

由管理者代表指定审核组长和审核组成员组成审核组。审核组长应领导全组编制好具体的审核计划日程表并把审核任务分配到每个审核员。每个审核员应编制检查表，经组长审批后实施。同时全组应集中有关文件（如标准、手册、有关程序、作业指导书等）加以审阅。审核计划日程表确定后应及早通知受审部门负责人征得同意，并请他决定一位部门的发言人及陪同人员。

3、现场审核

审核组应准时到达审核现场，召开一次正式的首次会议，说明审核的目的、范围、依据和方法。如果是例行审核，而且只对一个部门进行审核，这种首次会议可以适当简化。现场审核应以事实为依据，以标准或其他文件的规定为准绳，收集客观证据，作出公正的判断。如发现不符合，要按规定填写不符合报告，并请受审部门领导对事实表示认可（签字）。现场审核以末次会议结束。在末次会议上，审核组应报告审核结果，宣读不符合报告。并请受审部门负责人填写纠正、预防措施计划。

4、编写审核报告

审核组长应按规定格式根据审核结果编写审核报告。此报告经管理者代表审定后通过环境管理部门正式下达给受审核部门。

5、纠正、预防措施的跟踪

环境管理部门应会同审核组对纠正、预防措施计划的实施进行跟踪验证。

6、全面审核报告的编写和纠正、预防措施计划完成情况的汇总分析

如果是例行审核，则在所有的部门及要素审核完成后（一般是年终或年初），环境管理部门负责人应根据各部门的审核报告，汇总编写山一份全面的审核报告，并分析评价整个体系的有效性；还要与上次内审结果相比较，评价其进步情况：同时对全年各部门实施纠正、预防措施计划的情况加以汇总分析。这种结果均应上报最高领导作为管理评审的输入之一。
以上各个步骤均应在内审程序中明确规定。内审程序应根据每个组织的实际情况编制，但这些主要步骤的内容都是不可以缺少的。